Jesteś tutaj:
Uwaga! Publikacja archiwalna
Oznacza to, że od czasu jej opublikowania pojawiły się zmiany aktów prawnych, mogące wpływać na aktualność poniższej treści. SerwisPrawa.pl nie aktualizuje automatycznie wszystkich publikowanych tekstów zgodnie z obowiązującymi aktami prawnymi.

Jeżeli interesuje Cię porada prawna związana z tą tematyką, możesz skorzystać z formularza zapytania prawnego.

Klasyfikacja kredytu do sytuacji starconej

Kategoria: Prawo finansowe, Majątek i pieniądze
Słowa kluczowe: egzekucja

Jak rozumieć pojęcie złożenia wniosku do komornika, w świetle przepisów nakładających na bank obowiązek przeklasyfikowania kredytu do sytuacji „straconej”. Chodzi o kredyt detaliczny udzielony osobie fizycznej. Czy wszczęcie egzekucji należy rozumieć już jako wysłanie ostatecznego wezwania do zapłaty, czy złożenie samego wniosku do komornika?

Zgodnie z   § 3 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2008 roku, w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków (Dz. U. 2008 nr 235 poz. 1589 z późn. zm.), wydanego na podstawie art. 81 ust. 2 pkt. 8 lit. c ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694, z późn. zm.), banki zobowiązane są do tworzenia rezerwy celowej na ryzyko związane z ekspozycjami kredytowymi, które zaklasyfikowane są do określonej kategorii ryzyka. Rezerwy te tworzy się na podstawie indywidualnej oceny ryzyka obciążającego daną ekspozycję, jednak w wysokości co najmniej wymaganego poziomu rezerw, stanowiącego w relacji do podstawy tworzenia rezerw celowych.
 
Ekspozycje kredytowe wynikające z pożyczek i kredytów detalicznych udzielanych przez banki klasyfikowane winny być do określonej grupy ryzyka zgodnie z „Zasadami Klasyfikacji Ekspozycji Kredytowych”, które określone zostały w Załączniku nr 1 do Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków. W części II pkt. 2 p.pkt. b) Minister Finansów określił, że ekspozycje kredytowe zakwalifikowane do kategorii "stracone" - obejmują:
§   ekspozycje, w przypadku których opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek przekracza 6 miesięcy,
§   ekspozycje kredytowe wobec dłużników, przeciwko którym bank złożył wniosek o wszczęcie postępowania egzekucyjnego,
§   ekspozycje kredytowe kwestionowane przez dłużników na drodze postępowania sądowego,
§   ekspozycje kredytowe wobec dłużników, których miejsce pobytu jest nieznane i których majątek nie został ujawniony.
 
Mimo wystąpienia warunków powyższych, ekspozycje kredytowe, które na podstawie ww. Załącznika nr 1 byłby zaklasyfikowane do kategorii „stracone” mogą być klasyfikowane do kategorii „normalne”, jeżeli zgodnie z „Wykazem Zabezpieczeń Ekspozycji Kredytowych”, stanowiącym Załącznik nr 2 do Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków, ekspozycje te są zabezpieczone w określonej postaci, która umożliwia zaklasyfikowanie ich do kategorii "normalne". Zabezpieczenia te wymienione zostały szczegółowo w pkt. 1 tego załącznika i zaklasyfikowano do nich:
1)      gwarancja lub poręczenie Skarbu Państwa, Narodowego Banku Polskiego lub Bankowego Funduszu Gwarancyjnego;
2)      gwarancja lub poręczenie banku centralnego lub rządu państwa będącego członkiem Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD),
3)      gwarancja lub poręczenie państwowej osoby prawnej, z wyłączeniem banków i zakładów ubezpieczeń, uprawnionej na podstawie odrębnych przepisów do ich udzielania w ramach realizacji powierzonych jej zadań państwowych w przypadku, gdy w budżecie państwa określono źródła sfinansowania ewentualnych zobowiązań;
4)      wpłata określonej kwoty w złotych lub w innej walucie wymienialnej na rachunek banku, spełniająca warunki określone w art. 102 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe, przy czym przeliczenia na złote należy dokonać według kursu średniego ustalonego przez Narodowy Bank Polski na dzień dokonywania klasyfikacji;
5)      zastaw rejestrowy na prawach z papierów wartościowych emitowanych przez:
a)      Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski,
b)      banki centralne lub rządy państw będących członkiem OECD
- według ich wartości godziwej;
6)      przeniesienie na bank, do czasu spłaty zadłużenia wraz z należnymi odsetkami i prowizją, prawa własności papierów wartościowych emitowanych przez:
a)   Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski,
b)   banki centralne lub rządy państw będących członkiem OECD
- według ich wartości godziwej.
 
Nie wchodząc w głębsze ustalenia dotyczące sposobu zabezpieczenia ekspozycji kredytowych, w myśl Zasad Klasyfikacji Ekspozycji Kredytowych”, określonych w Załączniku nr 1 do Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków, bank winien klasyfikować do kategorii „stracone” te ekspozycje kredytowe wynikające z pożyczek i kredytów detalicznych udzielanych przez bank, przysługujące wobec dłużników, przeciwko którym bank złożył wniosek o wszczęcie postępowania egzekucyjnego.
Zatem obowiązek banku zaklasyfikowania w takim przypadku ekspozycji kredytowej następuje z chwilą złożenia wniosku o wszczęcie postępowania egzekucyjnego. Sama czynność jaką jest wszczęcie przez wierzyciela (jakim jest bank) egzekucji, dokonywana jest na podstawie art. 796 § 1 k.p.c., który stwierdza, że wniosek o wszczęcie egzekucji składa się stosownie do właściwości sądowi lub komornikowi. Przewidziany zatem w tym przypadku, dla wszczęcia postępowania egzekucji jest tryb wnioskowy (możliwy tryb z urzędu określa art. 796 § 2 k.p.c. jednakże nie dotyczy on wierzyciela jakim jest bank).
Bank inicjuje wszczęcie postępowania egzekucyjnego, składając wniosek do komornika. Złożenie takiego wniosku może nastąpić bezpośrednio w siedzibie kancelarii właściwego komornika lub poprzez nadanie go w odpowiednim urzędzie pocztowym, działającym na podstawie przepisów ustawy z dnia 12 czerwca 2003 roku Prawo pocztowe (Dz. U. 2003 nr 130 poz. 1188 z późn. zm.) i przepisów szczególnych.
Należy przy tym odróżnić wszczęcie postępowania egzekucyjnego od wszczęcia egzekucji (ta następuje w chwili podjęcia pierwszej czynności egzekucyjnej). Art. 45a ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku, o komornikach sądowych i egzekucji (t. J. Dz. U. 2006 nr 167 poz. 1191 z późn. zm.), stwierdza, że komornik podejmuje niezwłocznie, nie później jednak niż w terminie 7 dni od dnia otrzymania wniosku wierzyciela, czynności niezbędne do skutecznego przeprowadzenia egzekucji lub zabezpieczenia roszczenia. W tym przepisie ustawodawca nakłada na organ egzekucyjny obowiązek podjęcia działań, jednakże zainicjowanych poprzez wierzyciela, na co wskazuje samo sformułowanie chwili od jakiej liczony jest 7 dniowy termin tj, od „otrzymania wniosku wierzyciela”. Zatem działanie komornika stanowi następstwo uprzedniego złożenia wniosku o wszczęcie postępowania egzekucyjnego przez wierzyciela. Minister Finansów w „Zasadach Klasyfikacji Ekspozycji Kredytowych” ustalił chwilę, w której najpóźniej bank ma dokonać zmiany klasyfikacji ekspozycji kredytowej do kategorii „stracone”, którą jest złożenie wniosku o wszczęcie egzekucji.
Reasumując, należy uznać, że chwilą, w której ekspozycja kredytowa wynikająca z udzielonym kredytem detalicznym, będzie klasyfikowana do kategorii „straconej”, będzie to chwila, w której bank będący wierzycielem, składa wniosek o wszczęcie egzekucji bezpośrednio u komornika  lub nadaje go w urzędzie pocztowym.
 
Jarosław Olejarz
Porady prawne
Pobierz odpowiedni wzór dokumentu
Data: 2009-10-26
Autor/źródło: Zespół serwisu SerwisPrawa.pl
Kategoria: Prawo finansowe, Majątek i pieniądze
Słowa kluczowe: egzekucja
Redakcja serwisu zastrzega, iż udzielane odpowiedzi na pytania prawne nie są i nie mogą być traktowane jako porady prawne. Osoby udzielające odpowiedzi i redakcja SerwisPrawa.pl nie ponosi odpowiedzialności za skutki wynikłe z zastosowania się do opublikowanych treści. Wszelkie materiały z zakresu prawa znajdujące się na stronach SerwisPrawa.pl mają jedynie na celu popularyzowanie wiedzy o instytucjach prawnych oraz możliwościach ich praktycznego zastosowania.
Szukasz porady prawnej?
Prześlij swoje pytanie do doświadczonych prawników:
Wasze komentarze
Nasi partnerzy
  • InTENSO - outsourcing IT, leasing pracowniczy
  • Jakość obsługi
  • Biuro Informatyki Stosowanej FORMAT
  • Competitive Skills - Szkolenia biznesowe, rekrutacja i headhunting, doradztwo
  • Kaspersky
  • elsa
  • CBIT.pl
  • Enterprise-Gamification
  • Lazarski
  • Secret Client - tajemniczy klient, tajny klient, mystery shopping
  • Atlassian
Zobacz także
  • Kanały RSS
  • Facebook
  • Google+
® 2008 - 2019 SerwisPrawa.pl sp. z o.o. Korzystanie z portalu oznacza akceptacją regulaminu.